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第一部分：部门概况

第二部分：广西工业职业技术学院2024年部门预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西工业职业技术学院2024年部门预算公开报表

第一部分：部门概况

一、主要职能

（一）坚持“立足广西，服务工业”的办学定位，以高等职业教育为主，职工培训、继续教育为辅。

（二）重点服务广西工业和信息化建设，主体专业紧密对接广西壮族自治区九大创新发展名片中的传统优势产业、先进制造业、信息技术、互联网经济、高性能新材料、生态环保产业的需求。

（三）为社会培养生产岗位、管理岗位、服务岗位等面向一线工作的高素质技术应用型专业人才。

二、机构设置情况

我校为全额拨款事业单位，预算管理级次为二级，执行《政府会计制度》，共设机构31个，其中：

党政管理机构10个：党委行政办公室、党委组织部、人事处、党委宣传部、教务处、学生处、招生与就业指导处、后勤保卫处、财务处、基建处；

教辅与科研机构5个：质量监控管理办公室、科技与校企合作处、继续教育学院、信息化建设管理办公室、图书馆；

规定章程设置机构4个：纪委办公室、工会、团委、审计室；

教学机构（二级学院）12个：智能制造学院、电子信息学院、轻工化工学院、医药健康学院、车辆工程学院、建筑工程学院、工业设计学院、工商管理学院、幼师教育学院、通识教育学院、马克思主义学院、附属中职学校。 

  第二部分：广西工业职业技术学院2024年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

2024年收入总预算61,707.24万元，同比增加5,901.76万元，增长10.57%。2024年收入增加原因一般公共预算拨款增加，人数增加，学费收入增加，培训收入增加。

2024年支出预算61,707.24万元，同比增加5,901.76万元，增长10.57%。2024年支出增加原因为2024年学生人数增加，学校建设资金增加。

二、部门收入总体情况说明

2024年收入总预算61,707.24万元，同比增加5,901.76万元，增长10.57%。2024年收入增加原因为一般公共预算拨款增加，人数增加，学费收入增加，培训收入增加。

其中：

一般公共预算收入30,790.36万元，同比增加3,225.87万元，增长11.70％。

财政专户管理资金收入30,916.88万元，同比增加2,675.88万元，增长9.48％。

三、部门支出总体情况说明

22024年支出预算61,707.24万元，同比增加5,901.76万元，增长10.57%。其中：

（一）按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中:

高等职业教育支出59,733.23万元，占本年支出预算96.80 %，同比增加3,927.75万元，增长7.04 %；

事业单位离退休支出579.40万元，占本年支出预算1.04%，同比增加176.53万元，增长43.81 %；

机关事业单位基本养老保险缴费支出514.14万元，占本年支出预算0.92%，同比减少7.79万元，下降1.49 %；

机关事业单位职业年金缴费支出257.07万元，占本年支出预算0.47%，同比减少3.88万元，下降1.49 %；

事业单位医疗支出237.79万元，占本年支出预算0.43%，同比减少3.60万元，下降1.49%；

住房公积金支出385.61万元，占本年支出预算0.69 %，同比减少5.84万元，下降1.49%；

支出增加的原因是学生人数增加，学校建设资金增加；社会保险缴费等减少的原因是2024年在职在编人员工资测算数减少。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1、基本支出预算。

基本支出预算22,208.32万元，占支出总预算35.99%，同比增加8,463.87万元，增长61.58%；

人员类经费预算17,827.98万元，占基本支出预算80.28%，同比增加6,420.03万元，增长62.38%。其中：工资福利支出预算16,711.21万元，占基本支出预算75.24%，同比增加6,420.03万元，增长62.38%；对个人和家庭补助支出预算1,116.77万元，占基本支出预算5.03%，同比增加191.62万元，增长20.71%。

公用经费（商品和服务支出）预算4,380.34万元，占基本支出预算24.76%，同比增加33.62万元，增长0.77%。其中：其他商品和服务支出科目预算600.53万元，占公用经费预算13.71%，分别为离退休公用支出42.14万元，机关事业单位伙食补助费248.40万元，日常活动开展费用310万元。

人员类经费增加由于2024年长聘人员经费在基本支出列支。

2、项目支出预算。

项目支出预算 39,498.92万元，占支出总预算64.01%，同比减少743.51万元，下降1.84%。

项目支出减少是由于2024年长聘人员经费在基本支出列支。

结转下年支出预算0万元，与上年预算安排一致。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款收入30,790.36万元，同比增加3,225.87万元，增长11.70％，收入增加的主要原因是生均拨款增加，新增一般债券拨款。

2024年财政拨款支出30,790.36万元，同比增加3,225.87万元，增长11.70％，支出增加的主要原因是学生人数增加，学校建设资金增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出30,790.36万元，同比增加3,225.87万元，增长11.70％，支出增长的主要原因是学生人数增加。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

高等职业教育支出29,545.95万元，占本年支出预算95.96%，同比增长3，226.99万元，上涨12.26%；

事业单位离退休支出106.87万元，占本年支出预算0.49%，同比增加16.10万元，增长17.74 %；

机关事业单位基本养老保险缴费支出514.14万元，占本年支出预算0.92%，同比减少7.79万元，下降1.49 %；

事业单位医疗支出237.79万元，占本年支出预算0.43%，同比减少3.60万元，下降1.49 %；

住房公积金支出385.61万元，占本年支出预算0.69 %，同比减少5.84万元，下降1.49 %；

支出增加原因是学生人数增加，社会保险缴费等减少的原因是2024年在职在编人员工资测算数减少。

（二）按支出结构分类划分，共分为两类，其中：

1.基本支出预算

基本支出预算13,073.44万元，占支出总预算42.45%，同比减少13.63万元，下降0.10%。

人员项目支出预算9,481.50万元，占支出总预算38.87%，同比增加2.86万元，增长0.03%。其中：工资福利福利支出9,256.10万元，占支出总预算37.95%，同比减少7.21万元，下降0.08%，对个人和家庭的补助支出225.41万元，占支出总预算0.92%，同比增加10.08万元，增长4.68%；

公用经费项目支出3,591.94万元，占支出总预算14.73%，同比减少16.49万元，下降0.46%。

2.项目支出预算

项目支出预算17716.92万元，占支出总预算57.54％，同比增加3239.49万元，增长22.38％。

增长原因为2024年一般公共预算拨款增加。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年基本支出预算13,073.44万元，占支出总预算42.45%，同比减少13.63万元，下降0.10%。

人员项目支出预算9,481.50万元，占支出总预算38.87%，同比增加2.86万元，增长0.03%。其中：工资福利福利支出9,256.10万元，占支出总预算37.95%，同比减少7.21万元，下降0.08%，对个人和家庭的补助支出225.41万元，占支出总预算0.92%，同比增加10.08万元，增长4.68%；

公用经费项目支出3,591.94万元，占支出总预算14.73%，同比减少16.49万元，下降0.46%。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

本校2024年无一般公共预算“三公”经费，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

本校2024年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

本校2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明。

本校2024年事业运行经费14，627.24万元，其中:一般公共预算拨款6,899.84万元,纳入财政专户管理的收入安排的资金7727.40万元。主要用于本校为保障日常运转发生的购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、水电费、日常维修费、专用材料费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年政府采购10,026万元，同比增加3,577.45万元，增长55.48%，按实际采购需求报政府采购。2023年部分项目预算编制时未勾选政府采购选项。

政府集中采购预算2，271万元， 占政府采购预算22.65%，同比增加1,902.77万元，增长270.89%；分散采购预算7,755万元，占政府采购预算77.35 %，同比增加1,674.68万元，增长27.54%。

货物采购6,503万元，占政府采购预算64.86 %；工程采购2,300万元，占政府采购预算22.94 % ；服务采购1，223万元，占政府采购 预算12.20% 。采购限额标准以上，200 万元以下的货物和服务采购项目、400万元以下的工程采购项目，适宜由中小企业提供的采购预算373万元，面向中小企业预留金额317.70万元；超过 200 万元的货物和服务采购项目、超过 400 万元的工程采购项目中适宜由中小企业提供的采购预算9,653万元，预留7,256.55万元专门面中小企业采购。

（三）国有资产占用情况说明。

本校实际占地面积1,112,703.66平方米，使用办公楼及其附属建筑物建筑总面积为716,774.69平方米。

现有公务用车编制数7个，实际使用公务用车6辆，其中轿车5辆，中型客车1辆。

（四）预算绩效目标情况说明。

1.本校2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，项目37个，预算资金39,498.92万元，绩效目标情况详见预算公开表表十《自治区本级项目绩效目标公开表》。

 2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：高等教育本专科国家助学金，预算资金2,313.49万元，2024年度绩效目标为通过此项目的实施，使学生可以在良好的学习环境下有机会接受职业培训，学到真技术；可以凭借自己的一技之长建设家园，回馈社会，设1条数量指标：受助学生人数≥6600人；设1条质量指标：助学金发放合规率=100%；设1条时效指标：助学金发放及时率=100%；设1条成本指标：助学金发放总额=2,313.49万元，设1条社会效益指标：有效提高贫困生生活水平；设1条满意度指标：受助学生满意度≥90%。

重点项目二：高校日常维护经费，预算资金3,850万元，2024年度绩效目标为保障学校日常工作正常开展，设1条数量指标：保障部门数=31个；设1条质量指标：部门正常运行率=100%；设1条时效指标：本年度3月之前完成经费分配；设1条成本指标：项目总成本≤4,500万元，设1条社会效益指标：提高办学条件，有效提升教学质量；设1条可持续影响指标：确保经费到位，维护高校日常正常运行；设1条满意度指标：教职工满意度≥95%。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、事业单位相关运行运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西工业职业技术学院2023年部门预算报表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、自治区本级项目绩效目标公开表

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

上述报表详见附件《广西工业职业技术学院2024年预算公开表》。

广西工业职业技术学院2024年部门预算公开表_2024-02-28.xlsx